Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Miejskiego Domu Kultury w Ostrowi Mazowieckiej
Na podstawie Uchwał Rady Miasta Ostrów Mazowiecka: Nr XXV/181/2016 z dnia 5 października 2016 roku, Nr XXIV/242/2021 z dnia 26 maja 2021 roku oraz zawartego porozumienia Centrum Usług Wspólnych w Ostrowi Mazowieckiej od 1 stycznia 2017 roku zapewnia obsługę administracyjną, finansowo – księgową, kadrową i organizacyjną, w tym w zakresie rachunkowości i sprawozdawczości.
Miejski Dom Kultury jest samorządową instytucją kultury posiadającą osobowość prawną. Miejski Dom Kultury jest wpisany do Rejestru Instytucji Kultury prowadzonego przez Miasto Ostrów Mazowiecka w księdze rejestrowej pod pozycją nr 1.
W dniu 20 grudnia 2021 r. Rada Miasta Ostrów Mazowiecka uchwałą nr XXXI/286/2021 uchwaliła budżet Miasta na rok 2022, gdzie określona została dotacja podmiotowa dla Instytucji Kultury jaką jest MDK.
Podstawą działalności Miejskiego Domu Kultury jest plan finansowy dochodów i wydatków. Źródłem dochodów Miejskiego Domu Kultury są:
- dotacje - w tym podmiotowa, inwestycyjna - przekazywane przez Organizatora, tj. Miasto Ostrów Mazowiecka,
- dofinansowania ze środków Narodowego Centrum Kultury,
- wpływy z usług w ramach prowadzonej działalności gospodarczej.
Miejski Dom Kultury jest instytucją kultury posiadającą osobowość prawną. Dochody i wydatki zapisane są w klasyfikacji budżetowej w rozdziale 92109 – Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby. Szczegółowy plan oraz jego realizacja za 2022 rok przedstawione są poniżej.
I. Dochody
Rozdział 92109
|
l.p. |
Źródło dochodów |
§ |
Plan na 2021 |
Wykonanie za 2021 rok |
% |
|
Środki pieniężne |
na dzień 01.01.2021 r. |
na dzień 31.12.2021 r. |
|||
|
|
Ogółem - kasa - środki w drodze - środki na rachunkach bankowych w tym: - rachunek bieżący |
48 073,82 829,00 26 604,00
20 640,82 6 843,86 |
53 494,29 4 442,60 34 236,30 14 815,39
|
|
|
|
1 |
Dotacja podmiotowa z budżetu dla samorządowej instytucji kultury |
2480 |
1 955 000,00 |
1 955 000,00 |
100 |
|
3 |
Dotacja ze środków Narodowego Centrum Kultury - EtnoDesign Kurpi |
2440 |
45 932,00 |
45 932,00 |
100 |
|
|
Razem dotacje |
|
2 000 932,00 |
2 000 932,00 |
100 |
|
4 |
Wpływy z usług |
|
837 754,70 |
837 754,70 |
100 |
| 5 | Środki własne do zadania EtnoDesign Kurpi | 16 500,00 | 16 500,00 | 100 | |
|
6 |
Odsetki bankowe |
|
2 853,14 |
2 853,14 |
100 |
|
7 |
Pozostałe wpływy |
|
240 101,60 |
234 803,00 |
97,79 |
|
8 |
Darowizny |
|
7 070,00 |
7 070,00 |
100 |
|
|
Razem przychody |
|
1 104 279,44 |
1 098 980,84 |
99,52 |
| Kwota dotacji - Konwersja Cyfrowa Domów Kultury z 2021 roku do wykorzystania w 2022 roku; odsetki od środków dotacyjnych programu Konwersja Cyfrowa Domów Kultury z 2021 roku |
13 706,00 90,96 |
- - |
- - |
||
|
|
Ogółem dochody |
|
3 118 917,44 |
3 099 912,84 |
99,39 |
Szczegółowa prezentacja dochodów
Dotacje:
Podstawą działalności Miejskiego Domu Kultury jest dotacja podmiotowa przekazywana w ratach na konto jednostki przez Organizatora – jakim jest Miasto Ostrów Mazowiecka.
Na podstawie Uchwały Nr XXXI/286/2021 Rady Miasta Ostrów Mazowiecka z dnia 20 grudnia 2021 r., w sprawie uchwalenia uchwały budżetowej na 2022 r., została zapisana dotacja podmiotowa na 2022 r. w wysokości 1 900 000,00 zł. Uchwałą nr XLIII/383/2022 Rady Miasta Ostrów Mazowiecka z dnia 19.12.2022 rok w sprawie zmiany uchwały budżetowej na 2022 rok została zwiększona o 55 000,00 zł. Dotacja podmiotowa ma na celu zapewnienie ciągłej działalności instytucji kultury, która ma za zadanie świadczyć usługi, organizować imprezy, warsztaty, zajęcia dla dzieci, młodzieży, jak również dla dorosłej społeczności ostrowskiej.
W poprzednim roku, w dniu 16.09.2021 roku podpisano umowę powierzenia grantu nr 23/2021/KCDK w wysokości 133.700,00 zł w ramach „Programu Operacyjnego Polska Cyfrowa na lata 2014-2020 III Osi Programu – Zwiększenie stopnia oraz poprawa umiejętności korzystania z Internetu, w tym z e-usług publicznych w szczególności realizuje cel stworzenia trwałych mechanizmów podnoszenia kompetencji Cyfrowych na poziomie lokalnym”. W ramach projektu odbyły się szkolenia dla kadry Miejskiego Domu Kultury oraz zakup niezbędnego sprzętu do prowadzenia transmisji online, narzędzia do poprawy komunikacji online, obróbki materiałów filmowych oraz materiałów graficznych. Kwota środków do wydatkowania w roku 2022 roku z w/w programu wynosiła 13 706,00 zł.
W dniu 27.06.2022 roku zawarta została umowa nr 71/2022/NCK/KI z Narodowym Centrum Kultury na dofinansowanie zadania w ramach Programu Kultura – Interwencje - „ETNO DESIGN KURPI. Edycja 2022” . Całkowita wartość zadania wyniosła 62.432,00 zł.
Narodowego Centrum Kultury na realizację zadania przekazało środki finansowe w kwocie 45.932,00 zł, które stanowią 73,57 % wartości całego zadania.
Pozostałą część środków finansowych stanowił wkład własny MDK wynoszący 16 500,00 zł.
Od 19 lat w Miejskim Domu Kultury w Ostrowi Mazowieckiej czynnie działa zespół Pieśni i Tańca „BezWianka”, który jest mecenasem kultury folklorystycznej w naszym mieście promującym tradycje Puszczy Białej. W związku z promocją kultury kurpiowskiej zostały zorganizowane warsztaty wycinanki kurpiowskiej, które miały na celu wzmocnienie tożsamości kulturalnej oraz stworzenie wzoru wycinanki, która była wykorzystana jako wzór do indywidualnej kolekcji przedmiotów.
W dniu 28 września 2022 roku odbył się wernisaż wystawy, która to została zwieńczeniem warsztatów z wycinanki kurpiowskiej. Wzory, które powstały na zajęciach zostały przeniesione przez grafików komputerowych do programu, a na koniec przeniesione m.in. na tkaniny i biżuterię przez projektantkę Elwirę Horosz. Kolekcja została wystawiona podczas wystawy w Galerii Jatki.
W 2022 roku Miejski Dom Kultury otrzymał dofinansowanie z tytułu:
- dotacji podmiotowej 1 955 000,00 zł,
- dotacji Kultura – Interwencje Etno Design Kurpi 45 932,00 zł,
- Razem: 2 000 932,00 zł.
Wpływy:
W ramach prowadzonej działalności Miejski Dom Kultury zapewnia organizację różnorodnych zajęć dla młodszej i starszej społeczności miasta i okolic.
Oferta MDK dostosowana jest praktycznie do każdego rodzaju potrzeb i możliwości z dziedziny kulturalnej, co nie znaczy, że jest to zamknięty katalog usług, jakie świadczy instytucja. Różnorodność usług rozszerza się z roku na rok o wynikające na bieżąco potrzeby oraz przejawy zainteresowań.
W okresie sprawozdawczym 2022 roku Miejski Dom Kultury zachęcał mieszkańców do udziału w realizowanych przez siebie zajęciach, były to m.in.:
- zajęcia taneczne,
- Uniwersytet Trzeciego Wieku,
- zajęcia plastyczne i ceramiczne,
- Ostrowskie Studio Piosenki,
- Lektorat językowy dla dzieci i dorosłych,
- zajęcia „Bądź Fit” Zdrowy kręgosłup,
- wolontariat,
- chór,
- postaw na przyszłość,
- dziecięca akademia artystyczna,
- seniorzy,
- zajęcia recytatorskie,
- orkiestra młodych,
- zajęcia teatralne,
- robotyka,
- akrobatyka,
- zajęcia młody programista.
Podczas trwania ferii zimowych oraz po zakończeniu roku szkolnego, tak jak w latach poprzednich – zorganizowane zostały półkolonie. Uzyskano wszystkie niezbędne pozwolenia na prowadzenie półkolonii. Dzieci, uczestniczące w półkoloniach mają zapewnione różnorodne atrakcje.
W związku z wybuchem wojny na Ukrainie, w przedsięwzięcie POMOC DLA UKRAINY W OSTROWI MAZOWIECKIEJ włączył się także Miejski Dom Kultury w Ostrowi Mazowieckiej. Prowadzone były zbiórki w postaci potrzebnych artykułów i zapewniono transport darów. Zorganizowany został także spektakl teatralny - monodram - na rzecz Ukrainy.
Wpływy z biletów stanowiły w 2022 r. najważniejszy przychód MDK. Dokłada się wszelkich starań, aby uatrakcyjnić ofertę kina i na bieżąco wyświetlać wszelkie nowości, a tym samym na bieżąco zaspokajać potrzeby kulturalne mieszkańców naszego miasta i okolicznych miejscowości. Prowadzona jest kino - kawiarnia w budynku Kina OSTROVIA gdzie wprowadzono asortyment artykułów spożywczych, napojów zimnych i gorących, popcornu dla uczestników seansów filmowych oraz dla osób chcących spędzić wolny czas w kino-kawiarni.
Miejski Dom Kultury w okresie sprawozdawczym 2022 roku osiągnął wpływy z tytułu:
- z seansów filmowych 474 587,70 zł,
- z zajęć tanecznych 57 699,50 zł,
- z Uniwersytetu Trzeciego Wieku 26 359,00 zł,
- z zajęć plastycznych i ceramiki 35 216,00 zł,
- z Dziecięcej Akademii Artystycznej 5 319,00 zł,
- z tytułu organizacji półkolonii 52 400,60 zł,
- zajęcia Ostrowskie Studio Piosenki 18 445,00 zł,
- zajęcia „Bądź fit”, stretching 14 374,50 zł,
- zajęcia teatralne 8 730,00 zł,
- zajęcia instrumentalne 50 370,00 zł,
- młody Programista 26 881,00 zł,
- lektorat językowy 20 788,40 zł,
- rysunek architektoniczny 10 797,00 zł,
- akrobatyka 21 214,00 zł,
- warsztaty 5 555,00 zł,
- kółko fotograficzne 925,00 zł,
- szalony naukowiec 1 075,00 zł,
- ruch przy muzyce 700,00 zł,
- wpływ z teatrzyków 2 928,00 zł,
- ilustrowanie książek 1 560,00 zł,
- mażoretki 1 830,00 zł,
Razem: 837 754,70 zł
W ramach prowadzonej działalności - Miejski Dom Kultury wynajmuje pomieszczenia, powierzchnię pod automaty, ekran kinowy oraz sprzęt w ramach czego uzyskuje przychody. Przychód osiągnięty w 2022 r. z tytułu najmu wyniósł 25 327,90 zł.
Pozostałe wpływy z prowadzonej działalności Miejskiego Domu Kultury stanowiły wartość 235 898 24 zł, w tym:
- odsetki bankowe, ustawowe 2 853,14 zł,
- sprzedaż kino kawiarnia, sprzedaż gadżetów 112 096,43 zł,
- darowizny 7 070,00 zł,
- sponsoring, akredytacja 78 583,40 zł,
- pozostałe wpływy: wynagrodzenie płatnika, zwrot podatku VAT 18 795,27 zł,
- wkład własny Kultura – Interwencje Etno Design Kurpi 16 500,00 zł,
Łącznie w 2022 roku wpływy zamknęły się kwotą 3 099 912,84 zł.
- dotacji – Konwersja cyfrowa Domów Kultury z 2021 roku do wykorzystania w 2022 roku 13 706,00 zł.
Łącznie dochody na 2022 rok zamknęły się kwotą 3 113 618,84 zł.
II. Wydatki
W ramach wymienionej wyżej uchwały w sprawie wspólnej obsługi, realizacja techniczna wszystkich wydatków wykonywana była przez Centrum Usług Wspólnych na podstawie dyspozycji wypłaty Dyrektora Miejskiego Domu Kultury.
Każdy wydatek musi zawierać potwierdzenie w formie zapisu: „sprawdzono pod względem merytorycznym” oraz „zatwierdzam do wypłaty” i opatrzone podpisem dyrektora MDK. Oba te zapisy muszą być uzupełnione w adnotację w sprawie potrzeby dokonania wydatku.
W 2022 roku największa część wydatków stanowiły wypłaty wynagrodzeń, umów zlecenia oraz umów o dzieło.
Drugim wydatkiem wiążącym się z wynagrodzeniami jest zapłata pochodnych naliczonych od wypłaconych wynagrodzeń osobowych i bezosobowych (składki ZUS, fundusz pracy, PPK).
W Miejskim Domu Kultury na dzień 31 grudnia 2022 roku pracowało 22 osoby na 21,75 etatach, w tym 21 osób w pełnym wymiarze, 1 osoba na ¾ etatu. W ramach prowadzonej działalności w 2022 roku przeciętne miesięczne zatrudnienie wyniosło 20,09 etatów.
Dla zapewnienia ciągłości działalności MDK zawarł w okresie sprawozdawczym 2022 roku łącznie 73 umów zlecenia. Były to w szczególności zlecenia dotyczące prowadzenia zajęć oraz przeprowadzenia warsztatów oraz wykładów dla słuchaczy Uniwersytetu Trzeciego Wieku, które cieszą się bardzo dużą popularnością.
Wydatki na wypłatę wynagrodzeń i pochodnych w omawianym okresie wyniosły:
- wynagrodzenia osobowe 1 220 735,73 zł,
- wynagrodzenia bezosobowe 299 319,23 zł,
- pochodne od wynagrodzeń (ZUS, f. pracy, PPK) 247 623,65 zł,
Razem : 1 767 678,61 zł.
W związku z emisją filmów czy wykorzystywaniem utworów Miejski Dom Kultury zobowiązany był do naliczenia i odprowadzenia odpowiednich należności w formie honorariów dla ZAiKS-u, Polskiego Instytutu Sztuki Filmowej lub innych instytucji. Łącznie za 2022 rok z tego tytułu odprowadzono kwotę 292 901,83 zł.
Miejski Dom Kultury jest inicjatorem wielu imprez artystycznych, festiwali - często cyklicznych, połączonych z konkursami. W ramach gratyfikacji, zachęty do udziału w imprezach zakupione zostały nagrody dla uczestników. Wydatki na ten cel w 2022 r. wyniosły 1 900,00 zł.
Wydatki rzeczowe i materiałowe poniesione w okresie sprawozdawczym przeznaczone były głównie na zaopatrzenie biurowe, zakup środków czystości, środków do ochrony i dezynfekcji, zakup materiałów i towarów do działalności kino - kawiarni dla uczestników zajęć organizowanych przez MDK oraz do celów uwieczniania działań uczestników zajęć jak również pracy instruktorów, z czego:
- zakupy rzeczowe i wydatki na energię stanowiły łącznie wartość 493 653,38 zł.
Zakup usług w 2022 r. to przede wszystkim opłaty eksploatacyjne, opłata za ochronę obiektów, konserwacje wind, za media, badania lekarskie, usługi transportowe. Największe wydatki ponoszone są na organizację widowisk, przedstawień, imprez cyklicznych, itp. Usługi stanowiły łącznie wartość 381 830,35 zł.
Miejski Dom Kultury nie jest właścicielem budynku przy ul. 11 listopada 5 w Ostrowi Mazowieckiej, gdzie mieści się Kino „OSTROVIA” – lokal kina jest wynajmowany od OSP w Ostrowi Mazowieckiej na podstawie wieloletniej umowy. Wydatki poniesione z tego tytułu były następujące:
- w ramach czynszu w okresie sprawozdawczym wydatkowano kwotę 33 971,38 zł;
Na potrzeby instytucji, w ramach spraw załatwianych poza miejscem pracy, jak również w celu odbycia szkoleń w ramach wyjazdów służbowych wydatkowano kwotę 1 394,90 zł.
Niezbędne do prowadzenia działalności jest wykupienie potrzebnych ubezpieczeń. W związku z tym, w omawianym okresie poniesiono wydatki na zakup polis ubezpieczenia komunikacyjnego, mienia oraz nieruchomości - wydatkowano na ten cel kwotę 12 952,89 zł.
Zgodnie z ustawą o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych przekazano środki na 2022 rok w kwocie 38 531,00 zł.
Pozostałe wydatki związane z kursami pracowników oraz na wydatki osobowe inne niż wynagrodzenia i pozostałą działalnością MDK wyniosły 7 561,41 zł.
Pozostałe wydatki stanowią podatek od nieruchomości, podatek VAT, podatek PCC oraz opłaty w kwocie 10 019,96 zł.
W związku z pozyskaniem środków zewnętrznych zostały zrealizowane projekty:
- KONWERSJA CYFROWA DOMÓW KULTURY - kontynuacja programu z 2021 roku - z którego środki zostały wydatkowane na zakup usług szkoleniowych oraz profesjonalny sprzęt do poprawienia dostępu oraz zakresu działań, a także zwiększenia atrakcyjności i dostępności oferty kulturalnej dla odbiorców w wysokości 13 706,00 zł
- ETNO DESIGN KURPI sfinansowany w ramach Programu Kultura Interwencje Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego oraz Narodowe Centrum Kultury, z którego środki zostały wydatkowane na warsztaty, materiały oraz usługi projektowe i graficzne w wysokości 45 932,00 zł.
Ogółem wydatki w 2022 roku zamknęły się kwotą 3 102 033,71 zł.
Informacje dodatkowe:
Gotówka w kasie na dzień 31.12.2022 r.: 4 442,60 zł
Depozyty na żądanie na dzień 31.12.2022 rok: 49 051,69 zł
Razem: 53 494,29 zł
Stan należności Miejskiego Domu Kultury na dzień 31.12.2022 roku wynosi 20 276,47 zł w tym:
- Ochotnicza Straż Pożarna w Ostrowi Mazowieckiej, 07-300 Ostrów Mazowiecka, ul. 11 Listopada 5, NIP 759-15-85-070 – kwota 580,78 zł,
- Kinads Spółka z o.o. Sp. komandytowa, 02-765 Warszawa, Aleja Wilanowska 67D/8, NIP 5213718497 – kwota 1 638,88 zł,
- Cafe Time Edyta Niewolidzka , 05-118 Legionowo, ul. Siwińskiego 3/9, NIP 7231072724 – kwota 250,00 zł,
- ISS Marcin Kapinos, ul. Michała Korneckiego 24, 45-109 Opole, NIP 7542647569 – kwota 3 274,87 zł,
- EUFORIA MATEUSZ POSYNIAK, Lipki 81, 49-300 Brzeg, NIP 7471764947 – kwota 11 316,00 zł
- Sokołowska Natalia – kwota 60,00 zł
- Zakrzewska Natalia – kwota 100,00 zł
- Korduszewska Julia – kwota 102,00 zł
- Janicka Krystyna – kwota 25,00 zł
- Siejk Anna – kwota 25,00 zł
- Skrzyńska Anna – kwota 25,00 zł
- Gałazka Renata – kwota 60,00 zł
- Wiertel Joanna – kwota 200,00 zł
- Mindak Aleksandra – kwota 30,00 zł
- Pietrzyk Kornelia – kwota 60,00 zł
- Fabryka Mebli Forte S.A. ul. Biała 1, 07-300 Ostrów Mazowiecka – kwota 2 214,00 zł,
- Stan środków w związku z rozliczeniem podatku VAT – 314,94 zł.
Stan zobowiązań Miejskiego Domu Kultury na dzień 31.12.2022 rok wyniósł 80 773,00 zł:
- UIP, ul. Lwowska 19, 00-660 Warszawa, NIP 5212694381 – kwota 2 429,25 zł,
- Centrum Usług Elektronicznych Usług Płatniczych Sp. z o.o., ul. Jana Olbrachta 94, 01-102 Warszawa, NIP 1181477610 – kwota 186,74 zł,
- PAYPRO spółka akcyjna, 60-327 Poznań, ul. Kanclerska 15, NIP 7792369887- kwota 509,68 zł
- Zakład Gospodarki Komunalnej w Ostrowi Mazowieckiej Sp. z o.o., 07-300 Ostrów Mazowiecka, ul. B. Prusa 66, NIP 759-14-75-720 – kwota 11 311,17 zł,
- LIFT PROJEKT Inżynieria Dźwigowa Paweł Rafalik, 07-304 Ostrów Mazowiecka, Kalinowo 86, NIP 7591477682 – kwota 787,20 zł,
- Stowarzyszenie Autorów ZaiKS, ul. Hipoteczna 2, 00-092 Warszawa, NIP 5251571004 – kwota 157,44 zł,
- Henryk Kulesza Hurtownia Zabawek i Zniczy, ul. Ul. Ignacego Mystkowskiego 18a, 07-300 Ostrów Mazowiecka, NIP 7591003949 – kwota 240,00 zł,
- Handel Warzywa i Owoce Adam Kulesza, ul. Romana Rubinkowskiego 3, 07-300 Ostrów Mazowiecka - NIP 7591690298 – kwota 539,99 zł,
- Probit Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, ul. Aleksandra Ostrowskiego 7, 53-238 Wrocław, NIP 8992849977 – 184,50 zł,
- Mimar Maria Głębocka, ul. Małkińska 33, 07-300 Ostrów Mazowiecka, NIP 7591000448 – kwota – 106,00 zł,
- Sławomir Sienkowski Biuro Bezpieczeństwa Pracy, ul. Królowej Bony 16 B, 07-300 Ostrów Mazowiecka, NIP 7590003841 – kwota 52,76 zł,
- ARIUH Dylewski, ul. Leśna /9/40, 07-320 Małkinia Górna, NIP 7591195156 – kwota 22,00 zł,
- Akredytacje - 5 800,00 zł,
- Zobowiązania ZUS – kwota 58 195,27 zł,
- Zobowiązania Urząd Skarbowy – kwota 251,00 zł.
Sporządził: Weryfikacja:
Joanna Wójcik - inspektor ds. księgowości Barbara Oleksiuk – dyrektor
Sprawdził:
Iwona Nowak – główny księgowy
Załączniki do pobrania
-
MDK Sprawozdanie finansowe 2022 rok [300 KB] Data publikacji: 2025-12-01 13:53